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こんにちは、FPの詠子（えいこ）です。今日の教室は、医療費控除vs市販薬 比較シミュレーターの使い方。「どっちが得？」の答えを、ひと目で出せるようになりますよ。

医療費控除とセルフメディケーション税制は、併用できず、どちらか一方だけ選べます。病院代も市販薬もそれなりにある年は、「どっちで申告すれば得なの？」と迷いますよね。

そんなときのための比較シミュレーターです。医療費と市販薬の金額を入れるだけで、あなたに有利なほうと節税額の差がひと目でわかります。このページでは、6つの入力欄それぞれに「なにを・どこから」入れるのかを、実際の画面と同じ順番でご案内します。

🌸 まずは触ってみましょう 🌸

実際の画面を見ながらのほうが分かりやすい方は、先にシミュレーターを開いておくと読み進めやすいですよ。

⚖️ 比較シミュレーターを開く →
💡 知っておきたい基本
それぞれの制度の仕組みは、医療費控除とは？基本の仕組みで解説しています。分からない用語が出てきたら、医療費控除の用語集もあわせてどうぞ。

🔍 このシミュレーターでわかること

  • 医療費控除とセルフメディケーション税制、どちらがお得かの判定
  • それぞれの所得控除額・所得税の概算軽減額・住民税の概算軽減額
  • 2つの制度の節税額の差（比較グラフ）

🗂 使う前に用意するものは3つ

  • ☐ 1. 前年の源泉徴収票（「給与所得控除後の金額」の欄を使います）
  • ☐ 2. 病院代など1年間の医療費の合計（市販薬を除く）
  • ☐ 3. 対象市販薬の1年間の購入額（レシートの「セルフメディケーション税制対象」「★」表示が目印）

※プリントアウトして、チェックしながらお使いください。

✏️ 使い方：入力は6ステップ

シミュレーターの画面と同じ順番でご案内します。下の枠は入力欄の見本です。

① 総所得金額等　医療費控除の足切り額の判定に使います

例：4,000,000円

会社員の方は源泉徴収票の「給与所得控除後の金額」、個人事業主の方は収入から必要経費を差し引いた「所得金額」、年金受給者の方は公的年金等控除を差し引いた後の金額を入れます。年収（額面）ではない点に注意です。「収入」と「所得」の違いがあいまいな方は、収入・所得・課税所得の違いをご覧ください。未入力でも比較はできますが、医療費控除の足切り額を0円として計算するため、正確な比較には入力がおすすめです。

② 病院代などの医療費　市販薬を除く1年間の医療費

例：80,000円

病院の治療費・処方薬代・通院交通費など、市販薬を除いた1年間の医療費を入れます。生計を一にするご家族の分も合算できます。

③ 対象市販薬の購入額　セルフメディケーション税制対象の医薬品

例：30,000円

レシートに対象表示のある市販薬だけの合計です。サプリメント・健康食品は含められません。対象市販薬は治療目的の医薬品なので、医療費控除の計算では②と合算して扱われます（シミュレーターが自動で処理します）。

⚠️ ②と③を分けるのがポイントです
「病院代」と「対象市販薬」を分けて入力するからこそ、2つの制度を正しく比較できます。市販薬を②に混ぜてしまうと、セルフメディケーション税制側の計算がずれてしまいます。

④ 保険金・給付金　医療費を補てんする金額（なければ0）

0円

高額療養費・出産育児一時金・入院給付金などが該当します。これらは主に病院代を補てんするものなので、このシミュレーターでは医療費控除の計算にのみ反映されます（市販薬の購入額からは差し引きません）。

⑤ 所得税率　ご自身の税率を選択

10%（課税所得195万円超〜330万円以下）▼

プルダウンからご自身の所得税率（5%〜45%）を選びます。くわしい調べ方は自分の所得税率の調べ方で、書類のサンプル付きで解説しています。

⑥ 健康診断等の一定の取組

受けた 受けていない

健康診断・人間ドック・特定健康診査・予防接種・がん検診などのいずれかを受けていれば「受けた」を選びます。この条件はセルフメディケーション税制にだけ必要で、医療費控除には不要です。「受けていない」の場合は、医療費控除だけで判定されます。

6つの欄が埋まったら、「どちらがお得か比較する」ボタンを押すだけです。

📊 結果の見方

  • お得！マーク：医療費控除とセルフメディケーション税制のうち、節税額が大きいほうに付きます
  • 各制度のカード：所得控除額・所得税の概算軽減額・住民税の概算軽減額をそれぞれ確認できます
  • 節税額の比較：2つの制度の差が、グラフでひと目でわかります
  • 計算の内訳：くわしい根拠は、医療費控除シミュレーターとセルフメディケーション税制シミュレーター（単体版）で確認できます

💬 よくある質問

Q. 両方の条件を満たしていたら、両方使えますか？
使えません。2つの制度は選択適用で、確定申告ではどちらか一方だけを選びます。だからこそ、申告前にこのシミュレーターで有利なほうを確認するのが大切なんです。

Q. 医療費が少ない年でも比較する意味はありますか？
あります。医療費控除の足切り額（原則10万円）に届かない年でも、対象市販薬が12,000円を超えていればセルフメディケーション税制だけ使える、というケースは意外と多いんですよ。

Q. 総所得金額等が分からないときは？
未入力でも動きますが、医療費控除の足切り額を0円とみなすため、医療費控除側が実際より有利に見えることがあります。収入・所得・課税所得の違いを見ながら、源泉徴収票の数字を入れるのがおすすめです。

🌸 さっそく比べてみましょう 🌸

医療費と市販薬の金額を入れるだけで、有利なほうと節税額の差がひと目でわかります。

比較シミュレーターを使ってみる →

🎀 まとめ

選べるのはどちらか一方だからこそ、申告前のひと比べを。なお、シミュレーターの結果はあくまで概算です。実際の申告額は、対象範囲、所得控除、復興特別所得税、住民税の各自治体の取扱い等により異なる場合があります。個別のご判断は国税庁の案内、税務署、税理士等にご確認ください。くわしくは免責事項もご覧ください。

単体シミュレーターのくわしい使い方は、医療費控除シミュレーターの使い方でご案内しています。

てんびんの　傾くほうへ　夏の道
－詠子－